مقدمة
شهادة المدقق المصرفي الداخلي المعتمد هي من أهم الشهادات العالمية المعتمدة في مجال التدقيق الداخلي للمصارف. وهي المعيار الذي يتم الاحتكام إليه في تقدير المستوى المهني والاحترافي للعاملين في مجال التدقيق الداخلي في المصارف. حيث تم تصميم الشهادة المهنية لتزويد المشاركين بنظرة شاملة حول التدقيق الداخلي المتخصص للمصارف متماشيًا مع فهم سليم لأطُر الرقابة الداخلية ذات الصلة في القطاع المصرفي.
محتويات البرنامج
الإطار المهني الدولي لممارسة التدقيق الداخلي (IPPF)
– مفهوم التدقيق الداخلي
– المبادئ الأساسية للمارسة المهنية للتدقيق الداخلي.
– أنواع التدقيق الداخلي.
– معايير التدقيق الداخلي.
– ميثاق التدقيق الداخلي.
– لجنة التدقيق.
منهج التدقيق الداخلي
– مصادر أدلة الإثبات.
– خصائص وأنواع أدلة الإثبات.
– أوراق عمل المدققين.
– تقنيات وأساليب التدقيق ( المقابلات ، الاجراءات التحليلية ، العينات ، الملاحظة ، المصادقات …)
تقييم المخاطر وتخطيط التدقيق الداخلي
– المصطلحات الخاصة بالمخاطر
– الأهداف الرئيسية لعملية إدارة المخاطر
– تقنيات إدارة المخاطر
– دور نشاط التدقيق الداخلي في إدارة المخاطر
– ترتيب المخاطر من حيث درجة التأثير واحتمالية الحدوث
– ادارة نشاط التدقيق الداخلي
– خطة التدقيق الداخلي المبني على المخاطر.
– خطوات التخطيط لمهمة التدقيق.
استخدام الذكاء الاصطناعي وتحليل البيانات في عملية التدقيق
– مفهوم التدقيق الإلكتروني.
– مخاطر التدقيق في بيئة التدقيق الإلكتروني.
– تقنيات وأدوات التدقيق الإلكتروني CAAT مثل (ACL ،IDEA )
– استخدامات تكنولوجيا الرقمنة في مهنة التدقيق.
– دور التدقيق الإلكتروني وتأثيره على جودة وتوسيع أعمال التدقيق.
– الطرق الرئيسية المستخدمة من المدقق لاختبار وفحص العمليات والمعاملات الحاسوبية مثل:
اختبار البيانات.
الاختبار المتكامل.
المحاكاة الموازية.
– تحليل البيانات في عملية التدقيق.
تقييم الضوابط الداخلية بناءً على COSO
– مكونات نموذج COSO المتعلق بالرقابة الداخلية.
– نموذج COSO-ERM لإدارة مخاطر المنشأة.
– تقنيات الرقابة الإدارية.
– وسائل تحقيق الرقابة.
– الإجراءات الرقابية .
تحقيق الاحتيال وتدقيق نظام المعلومات
– تعریف الاحتیال
– أنواع الاحتیال
– مسؤولیة المدقق الداخلي
– الرايات الحمراء
– إجراء تحقیقات الاحتیال
– تصنيف وانواع الضوابط الرقابية في بيئة تكنولوجيا المعلومات.
– الرقابة على الوصول للبيانات والمعدات
– الضوابط الرقابية العامة
-الضوابط الرقابية الخاصة بالتطبيقات
– أطر الرقابة الداخلية لتقنية المعلومات IT
– الضوابط الرقابية في بيئة تكنولوجيا المعلومات وفقا لاطار COBIT مثل ( الوصول المادي والرقمي ،
الشبكات، نقل البيانات ، تطوير البرامج ، والتجهيزات…) .
– الفصل بين المهام المتعارضة في بيئة تكنولوجيا المعلومات.
– المخاطر الرقمية .
– دور المدقق في تدقيق أنظمة المعلومات.
إعداد تقرير التدقيق الداخلي وإجراء الاجتماع الختامي
– التقارير المرحلية .
– وضع التوصيات واعداد التقرير
-محتويات التقرير النهائي (الملاحظات والتوصيات، الاستنتاجات ، الرأي الكلي العام…)
– أسلوب كتابة التقرير
– نشر وتوزيع النتائج
– مراقبة نتائج مهمة التدقيق
– عدم تنفيذ توصيات التدقيق
– الاجتماع الختامي
برنامج ضمان الجودة وتحسين الأداء (QAIP)
الفئة المستهدفة
- رؤساء تنفيذيي التدقيق الداخلي
- مدراء و موظفين التدقيق
- مدراء وموظفين ادارة المخاطر
- مدراء وموظفين الالتزام الرقابي
أساليب التدريب
يعتمد أسلوب التدريب على استعراض ومراجعة المفاهيم الاساسية لمحتوى المادة التدريبية، ويحتوي على نقاش مفتوح ومشاركة فعالة، ويتخلله تشكيل فرق عمل وتمارين وحالات عملية بحيث يتمكن المشاركون من التطبيق العملي للمفاهيم والمهارات
تقدم في اللغة العربية و تكون لغة المنهاج التدريبي ولغة المحاضرة في اللغة العربية مع بعض المصطلحات بكلا اللغتين العربية والانجليزية خلال المحاضرات.
عن الجهة المصدرة للشهادة
معهد التطوير المهني (المملكة المتحدةUK) – ) Professional Development Institute (PDI) وهو جهه دولية متخصصة في المجال الاداري والمالي حيث يقوم المعهد بإصدار مجموعة من الشهادات المهنية المتخصصة في عدة مجالات مالية ومصرفية وهي الجهة المهنية المتخصصة من حيث القدرة على تأهيل وتدريب الأفراد ذوي الكفاءة في هذا المجال .
كما ان معهد التطوير المهنيPDI من ضمن مجموعة Institute of Accountants and Bookkeepers IAB ) ( هي جهه مهنيه دوليه معتمده من قبل التدريب المهني البريطاني Ofqual وهي المسؤوله عن ترخيص الجهات المهنيه في المملكه المتحده
عدد الساعات : 50 ساعة تدريبية .
تاريخ الانعقاد : أيام السبت – الإثنين – الأربعاء 31 /08/2024 – 02/10/2024
وقت الانعقاد : 17:30 – 20:30
مكان الانعقاد : عبر تطبيق ZOOM.
الرسوم: (750$) للمشارك الواحد من المؤسسات الأعضاء، و (850$) للمشارك الواحد من المؤسسات غير الأعضاء غير شامل رسوم الامتحان الرسمي
رسوم الامتحان لمن يرغب بالتقديم : 650$
معلومات عن المدرب:
الخبرة العملية
مؤسسة ضمان الودائع / عمان – الاردن
-مدير الدائرة المالية والإستثمار
-مدير دائرة الضمان والتصفية
-مدير دائرة التدقيق الداخلي
-مدير دائرة الضمان وإدارة المخاطر
-مدير وحدة الإستثمار و التمويل
بنك سبأ الإسلامي (11/1998-8/2004) / صنعاء – اليمن
-مدير إدارة الرقابة و المراجعة الداخلية
البنك المركزي الأردني ( 9/1992- 10/ 1998( / عمان –الأردن
-دائرة تفتيش البنوك
-دائرة مراقبة البنوك
المؤهلات العلمية
-الجامعة الأردنية / ماجستير إدارة مالية
-جامعة اليرموك / بكالوريوس محاسبة
الشهادات مهنية
- مدرب دولي معتمد CIPT
- مدقق أنظمة رقابة داخلية معتمد CICA
- مدقق داخلي معتمد CIA
- أخصائي اقراض مصرفي معتمد CLBB
- مدقق أنظمة الرقابة الداخلية ICA
- مدرب في الشهادات المهنية بشكل خاص (شهادة مدقق داخلي معتمد CIA، محاسب اداري معتمد CMA) والدورات المتخصصة بالرقابة الداخلية والتدقيق الداخلي والأمور المالية والمصرفية.
